상속세 계산기 2025년 기준 완벽 정리 (실제 사례 + 세율표)

상속세 계산기를 찾고 계신다면, 이 글에서 2025년 기준으로 가장 이해하기 쉬운 계산법과 절세 전략까지

정리해 드립니다.

 

 

 

 

상속세 어렵게 느끼셨다면, 이제는 직접 계산하고 준비할 수 있어요.
상속인의 수, 배우자 공제, 장례비, 공과금 차감 방법까지 실무적으로 활용할 수 있는

정보만 콕 집어 알려드릴게요.

 

상속세 계산기

 

 

목차

1. 상속세란?

2. 상속세 계산

3. 상속세율표 (누진세 적용)

4. 상속세 계산기 활용법

5. 인적 공제 한눈에 보기

6. 실전 예시로 보는 상속세 계산

7. 상속세 절세 전략 팁

8. 자주 묻는 질문

9. 함께 보면 좋은 정보

 

 

 

1. 상속세란?

상속세는 사망한 가족이 남긴 재산을 물려받을 때 부과되는 세금입니다.
재산에는 부동산, 예금, 주식, 자동차 등 모든 자산과 채권이 포함되며, 일정 기준을 초과할 경우

과세 대상이 됩니다.

상속세는 ‘부담만 되는 세금’이 아니라, 미리 알고 준비하면 절세도 가능한 세금입니다.

 

 

 

 

2. 상속세 계산

상속세는 정해진 흐름에 따라 단계별로 계산됩니다.
각 단계별로 공제 항목이 적용되며, 정확한 계산을 위해선 전체 흐름을 이해하는 것이 중요해요.

 

🔹 총 상속재산가액 산출

🔹 채무·공과금·장례비 차감

🔹 인적 공제 적용 (기본공제 + 추가공제)

🔹 과세표준 산출

🔹 세율 적용 → 산출세액 계산

🔹 세액공제 차감 후 최종 납부세액 확정

 

📌 세액공제나 감면 규정도 적용 가능하니 반드시 검토해야 합니다.

 

 

 

 

 

3. 상속세율표 (누진세 적용)

상속세는 구간별로 세율이 다르게 적용되는 '누진세 구조'입니다.
금액이 클수록 높은 세율이 적용되며, 그에 따른 누진공제가 존재합니다.

 

 

과세표준(억 원)	세율	누진 공제
1억 이하	10%	0 원
1~5억 이하	20%	1,000만 원
5~10억 이하	30%	6,000만 원
10~30억 이하	40%	1억 6,000만 원
30억 초과	50%	4억 6,000만 원

📌 누진공제란? 세금이 갑자기 늘지 않도록 보정해주는 항목입니다.

 

 

 

4. 상속세 계산기 활용법

직접 계산이 어렵다면, 국세청 또는 지자체의 상속세 계산기를 활용하세요.
정확한 시가 기준이 없을 경우에는 추정치로도 모의계산이 가능합니다.

 

 ✅  주요 모의계산 사이트

🔵 국세청 홈택스 상속세 계산기
🔹 홈택스 ➤ 모의계산 ➤상속세 계산 (로그인 진행 후 확인)

🔹 상속재산, 공제항목, 상속인 수 입력 후 예상세액 확인

 

 

홈택스 상속세 계산기

 

 

🔵 부동산 계산기
부동산 시가 기준 상속세 확인 가능

 

 

 

부동산 상속세 계산기

 

 

🔵 민간 금융사/은행 계산기
예금, 펀드 등 금융자산 포함 계산 가능

 

📌 실제 납부세액은 감정평가 후 결정되며, 상속세 신고 시 차이가 발생할 수 있습니다.

 

 

5. 인적 공제 한눈에 보기

공제는 상속세 부담을 낮출 수 있는 가장 중요한 요소입니다.
가족 구성에 따라 공제 항목이 다르므로 상황에 맞게 계산해야 합니다.

 

🔸 기본공제 : 5억 원

🔸 배우자 공제 : 최소 5억~최대 30억 (선택방식 있음)

🔸 미성년 자녀 공제 : 1인당 연 1천만 원 × 남은 연수

🔸 장애인 공제 : 5천만 원 × 기대여명

🔸 부양가족 공제 : 1명당 5백만 원

 

📌 절세 전략은 이 공제를 최대한 활용하는 것에서 시작됩니다!

 

 

 

 

6. 실전 예시로 보는 상속세 계산

실제 사례를 통해 계산 과정을 이해하면 직접 모의 계산도 가능합니다.

 

사례: 총 상속재산 12억 / 상속인 2인 (배우자+성인 자녀)

 

🔹 총 재산: 12억 원

🔹 공과금·장례비용 차감 : 2천만 원

🔹 공제 전 순재산 : 11억 8천만 원

🔹 기본공제 : 5억 원

🔹 배우자 공제 : 5억 원

🔹 과세표준 : 1억 8천만 원

🔹 세율 20% 적용 후 세액 : 3,600만 원

🔹 누진공제 1천만 원 차감
👉 최종 상속세: 2,600만 원

 

📌 계산 시 “가산세, 지연납부 이자”도 고려해야 함.

 

 

 

7. 상속세 절세 전략 팁

🔹 미리 증여 활용하기 : 증여 후 10년 이상 지나면 상속세 합산 대상에서 제외
🔹 상속인 수 고려하기 : 공제 항목 많을수록 세금 부담↓
🔹 장례비용·채무 내역 꼼꼼히 정리하기 : 실제 공제 가능한 항목임
🔹 부동산 외 다른 자산의 평가 방법도 숙지 : 시가 기준 적용됨

상속세 계산기

 

8. 자주 묻는 질문

🟠 상속세는 얼마부터 내야 하나요?

기본공제 5억 원을 초과하는 상속재산이 있을 경우 과세 대상입니다. 배우자 등 추가 공제가 있으면

실질 과세 기준은 더 높아질 수 있어요.

 

 

🟠 상속세는 재산을 받은 사람이 내나요?

네. 일반적으로 상속인은 받은 비율에 따라 세금을 분담하게 됩니다.

상속세 계산기

 

 

🟠 증여와 상속 중 어느 쪽이 유리한가요?

상황에 따라 다릅니다. 다만, 증여는 누진세율이 덜하고 계획적으로 나눌 수 있다는 장점이 있습니다.

 

 

🟠 상속세 신고 기한은 언제까지인가요?

사망일이 속한 달의 말일부터 6개월 이내입니다. 해외 거주자는 9개월 이내.

상속세 계산기

 

 

🟠 상속세 계산기 어디서 찾을 수 있나요?

국세청 홈택스 또는 서울시 이택스, 그리고 여러 금융기관 홈페이지에서 간편 상속세 계산기가

제공되고 있습니다.

 

 

 

 

상속세 계산기만 제대로 알아도 막막했던 상속 절차가 한결 수월해집니다. 2025년 기준 세율표와

공제 항목을 잘 파악하고, 미리 대비하면 부담을 줄이고 절세도 가능하다는 점, 꼭 기억하세요!

 

 

 

9. 함께 보면 좋은 정보

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